在现代金融行业里,计算机网络有着广泛全面的应用,现代金融管理正朝着电子化、信息化、网络安全化的方向在发展,尤其是网络信息安全化发展的VPN技术在现代金融行业管理中起着越来越重要的作用。
就金融业目前的大部分网络应用而言,典型的省内网络结构一般是由一个总部(省级网络中心)和若干个地市分支机构、以及数量不等的合作伙伴和移动远程(拨号)用户所组成。除远程用户外,其余各地市分支机构均为规模不等的局域网络系统。其中省级局域网络是整个网络系统的核心,为金融机构中心服务所在地,同时也是该金融企业的省级网络管理中心。而各地市及合作伙伴之间的联接方式则多种多样,包括远程拨号、专线、Internet等。
从省级和地市金融机构的互联方式来看,可以分为以下三种模式:(1)移动用户和远程机构用户通过拨号访问网络,拨号访问本身又可分为通过电话网络拨入管理中心访问服务器和拨入网络服务提供商两种方式;(2)各地市远程金融分支机构局域网通过专线或公共网络与总部局域网络连接;(3)合作伙伴(客户、供应商)局域网通过专线或公共网络与总部局域网连接。
由于各类金融机构网络系统均有其特定的发展历史,其网络技术的运用也是传统技术和先进技术兼收并蓄。通常在金融机构的网络系统建设过程中,主要侧重于网络信息系统的稳定性并确保金融机构的正常生产营运。
就网络信息系统安全而言,目前金融机构的安全防范机制仍然是脆弱的,一般金融机构仅利用了一些常规的安全防护措施,这些措施包括利用操作系统、数据库系统自身的安全设施;购买并部署商用的防火墙和防病毒产品等。在应用程序的设计中,也仅考虑到了部分信息安全问题。应该说这在金融业务网络建设初期的客观环境下是可行的,也是客观条件限制下的必然。由于业务网络系统中大量采用不是专为安全系统设计的各种版本的商用基础软件,这些软件通常仅具备一些基本的安全功能,而且在安装时的缺省配置往往更多地照顾了使用的方便性而忽略了系统的安全性,如考虑不周很容易留下安全漏洞。此外,金融机构在获得公共Internet信息服务的同时并不能可靠地获得安全保障,Internet服务提供商(ISP)采取的安全手段都是为了保护他们自身和他们核心服务的可靠性,而不是保护他们的客户不被攻击,他们对于你的安全问题的反应可能是提供建议,也可能是尽力帮助,或者只是关闭你的连接直到你恢复正常。因此,总的来说金融系统中的大部分网络系统远没有达到与金融系统信息的重要性相称的安全级别,有的甚至对于一些常规的攻击手段也无法抵御,这些都是金融管理信息系统亟待解决的安全问题。
目前金融系统存在的网络安全威胁,就其攻击手段而言可分为针对信息的攻击、针对系统的攻击、针对使用者的攻击以及针对系统资源的攻击等四类,而实施安全攻击的人员则可能是外部人员,也可能是机构内部人员。
针对信息的攻击是最常见的攻击行为,信息攻击是针对处于传输和存储形态的信息进行的,其攻击地点既可以在局域网内,也可以在广域网上。针对信息的攻击手段的可怕之处在于其隐蔽性和突然性,攻击者可以不动声色地窃取并利用信息,而无虑被发现;犯罪者也可以在积聚足够的信息后骤起发难,进行敲诈勒索。此类案件见诸报端层出不穷,而未公开案例与之相比更是数以倍数。
利用系统(包括操作系统、支撑软件及应用系统)固有的或系统配置及管理过程中的安全漏洞,穿透或绕过安全设施的防护策略,达到非法访问直至控制系统的目的,并以此为跳板,继续攻击其他系统。由于我国的网络信息系统中大量采用不是专为安全系统设计的基础软件和支撑平台,为了照顾使用的方便性而忽略了安全性,导致许多安全漏洞的产生,如果再考虑到某些软件供应商出于政治或经济的目的,可能在系统中预留“后门”,因此必须采用有效的技术手段加以预防。
针对使用者的攻击是一种看似困难却普遍存在的攻击途径,攻击者多利用管理者和使用者安全意识不强、管理制度松弛、认证技术不严密的特点,通过种种手段窃取系统权限,通过合法程序来达到非法目的,并可在事后嫁祸他人或毁灭证据,导致此类攻击难以取证。
针对资源的攻击是以各种手段耗尽系统某一资源,使之丧失继续提供服务的能力,因此又称为拒绝服务类攻击。拒绝服务攻击的高级形式为分布式拒绝服务攻击,即攻击者利用其所控制的成百上千个系统同时发起攻击,迫使攻击对象瘫痪。由于针对资源的攻击利用的是现有的网络架构,尤其是Internet以及TCP/IP协议的固有缺陷,因此在网络的基础设施没有得到大的改进前,难以彻底解决。
金融的安全需求安全包括五个基本要素:机密性、完整性、可用性、可审查性和可控性。目前国内金融机构的网络信息系统应重点解决好网络内部的信息流动及操作层面所面临的安全问题,即总部和分支机构及合作伙伴之间在各个层次上的信息传输安全和网络访问控制问题。网络系统需要解决的关键安全问题概括起来主要有:传输信息的安全、节点身份认证、交易的不可抵赖性和对非法攻击事件的可追踪性。
必须指出:网络信息系统是由人参与的信息环境,建立良好的安全组织和管理是首要的安全需求,也是一切安全技术手段得以有效发挥的基础。金融行业需要的是集组织、管理和技术为一体的完整的安全解决方案。
解决网络信息系统安全保密问题的两项主要基础技术为网络访问控制技术和密码技术。网络访问控制技术用于对系统进行安全保护,抵抗各种外来攻击。密码技术用于加密隐蔽传输信息、认证用户身份、抗否认等。
密码技术是实现网络安全的最有效的技术之一,实际上,数据加密作为一项基本技术已经成为所有通信数据安全的基石。在多数情况下,数据加密是保证信息机密性的唯一方法。一个加密网络,不但可以防止非授权用户的搭线窃听和入网,而且也是对付恶意软件的有效方法,这使得它能以较小的代价提供很强的安全保护,在现代金融的网络安全的应用上起着非常关键的作用。
虚拟专用网络(VPN:Virtual Private Network)技术就是在网络层通过数据包封装技术和密码技术,使数据包在公共网络中通过“加密管道”传播,从而在公共网络中建立起安全的“专用”网络。利用VPN技术,金融机构只需要租用本地的数据专线,连接上本地的公众信息网,各地的机构就可以互相安全的传递信息;另外,金融机构还可以利用公众信息网的拨号接入设备,让自己的用户拨号到公众信息网上,就可以安全的连接进入金融机构网络中,进行各类网络结算和汇兑。
综合利用网络互联的隧道技术、数据加密技术、网络访问控制技术,并通过适当的密钥管理机制,在公共的网络基础设施上建立安全的虚拟专用网络系统,可以实现完整的集成化金融机构范围VPN安全解决方案。对于现行的金融行业网络应用系统,采用VPN技术可以在不影响现行业务系统正常运行的前提下,极大地提高系统的安全性能,是一种较为理想的基础解决方案。
当今VPN技术中对数据包的加解密一般应用在网络层(对于TCP/IP网络,发生在IP层),从而既克服了传统的链(线)路加密技术对通讯方式、传输介质、传输协议依赖性高,适应性差,无统一标准等缺陷,又避免了应用层端——端加密管理复杂、互通性差、安装和系统迁移困难等问题,使得VPN技术具有节省成本、适应性好、标准化程度高、便于管理、易于与其他安全和系统管理技术融合等优势,成为目前和今后金融安全网络发展的一个必然趋势。
从应用上看虚拟专用网可以分为虚拟企业网和虚拟专用拨号网络(VPDN)。虚拟企业网主要是使用专线上网的部分企业、合作伙伴间的虚拟专网;虚拟专用拨号网络是使用电话拨号(PPP拨号)上网的远程用户与企业网间的虚拟专网。虚拟专网的重点在于建立安全的数据通道,构造这条安全通道的协议应该具备以下条件:保证数据的真实性,通讯主机必须是经过授权的,要有抵抗地址假冒(IPSpoofing)的能力。保证数据的完整性,接收到的数据必须与发送时的一致,要有抵抗不法分子篡改数据的能力。保证通道的机密性,提供强有力的加密手段,必须使窃听者不能破解拦截到的通道数据。提供动态密钥交换功能和集中安全管理服务。提供安全保护措施和访问控制,具有抵抗黑客通过VPN通道攻击企业网络的能力,并且可以对VPN通道进行访问控制。
针对现行的金融机构的网络信息安全,VPN具有以下优点:(1)降低成本。不必租用长途专线建设专网,不必大量的网络维护人员和设备投资;(2)容易扩展。网络路由设备配置简单,无需增加太多的设备,省时省钱;(3)完全控制主动权。VPN上的设施和服务完全掌握在金融机构自己的手中。比方说,金融机构可以把拨号访问交给网络服务商(NSP)去做,由自己负责用户的查验、访问权、网络地址、安全性和网络变化管理等重要工作。
综上所述,VPN技术使金融行业各部门的内部信息可以跨越公共网络进行传输,如同在各金融机构各部门之间架起众多的“虚拟专用”的网络连接线,同时,VPN为每个用户定义出各自相应的网络空间,根据使用者的身份和权限,直接将他们引导到应该接触的信息环境中去,针对目前金融管理的信息安全存在的隐患,VPN技术可以弥补这些缺点。VPN作为广域网的一种新形式,确实为金融行业在新世纪提供了一个系统实用的技术平台。总之,VPN技术拥有很吸引人的优点,随着VPN技术发展的不断完善,在未来的金融管理信息安全领域里,将会起着至关重要的作用。
1.戴相龙,.中国金融改革与发展.北京:中国金融出版社,2000.
在金融界著名的管理学家莫顿说过,金融既有六大显著的职能,风险管理是其中最重要的部分,若不全面提高有关风险管理的品质,其他职能的功效也将无法发挥出来。比如,支付风险无法得到有效控制,那相对的支付管理效果也将无法得到发挥,若信用风险无法得到有效控制,那相对的信用管理的效果也将无法得到发挥。因而,在金融机构以及现代化企业中,构建企业价值、提升其经营效益,这就需要对金融的特性以及需求有一定的了解,尤其是金融机构跨界类的业务,在创新方面过度、规范躲避其监管部门等,以此导致金融出现危机,对自身的经济也造成了很大的威胁。对金融产品的实质价值投资者无法正确的辨认,很多有效的经济信息也无法收集的到,致使金融机构也没有办法作出正确的投资方向。因而,金融自身的管理职能被强化是市场发展的前提。
无论在金融体系中是单一的危机还是整体的危机,信用偿付是金融危机最终的表现方式。与此同时,需要货币与信用进行联系,才可以作为金融产生的前提,有货币存在的地方便会有违约的情况发生,进而引发金融的风险。换句话说,金融与风险是两者并存的。实践证明,在金融市场中,金融体系往往会有引发经济危机的能力,也是其罪魁祸首,当然其他的因素也有可能存在,但是只会起到推动的作用。例如,在商业银行内部诈欺风险,这是各种风险中比重最大的。此外,金融机构为了带来更好的社会效益,一些经济的衍生产品就会适时的推出,在市场运行的过程中,若与预期效果截然相反,会加剧风险的出现。因此,金融衍生产品也会有利弊的出现,虽会促进金融市场的发展,也会有潜在的危险。
金融的两大天然属性便是风险管理以及风险,其包含两个方面:一方面是风险的管理;另一方面是制造风险。将两者的关系进行平衡,便可以获取到最大的利润点。依据金融市场的形式,两者的力量也随之不断发生改变,若没有对金融机构控制得当,便会陷入一定的经营困境。因而,若要对风险进行有效的控制,就要使两者保持一定的平衡,反之,会推动爆发风险的危险存在。金融风险的表现方式是在宏观以及微观的两个层面上。以微观层面进行分析,发生金融风险是有一定的必然性存在的。对于金融机构来说,因不稳定的客户、不断改变的金融市场,造成每天的交易都存在一定的风险。对存在风险的金融群体来说,因部分金融机构对自身的风险没有能力去有效解决,造成整个金融体系承担起连带的责任。不过,这种风险对金融安全的破坏较小,只是不加以管理,则会产生重大的威胁。以宏观的层面进行分析,金融机构发生风险的机率具有一定的周期性。在金融机构的发展过程中,外界可以将所遇到的风险进行化解,金融机构自身不必承担此风险。因而,从金融机构风险的形成,直至风险的破裂,会得到不断的救助,有着循环的周期性特征,并且有着十分重要的意义。相关的金融部门,针对金融改革提出不断深化其机制,将金融体系的建设与发展不断进行自我完善,以此使金融公司对自身的独立性、科学性得到有效保障,自身对抗风险的能力也得到相应的提升。这样不但对引发风险金融个体的数量有所减少,同时金融群体的利益也得到了保证,从而整个金融市场的安全发展得到有效提升。
具体表现在:企业是拥有破坏式创新周期的,这便是经济周期存在的重要原因,金融信贷与企业创新周期有着一定的联系。随着社会的发展进步,很多新兴企业随之成熟,并成为主体企业,在这样的发展中,银行给予的信贷比例随之提升。不过,若此类企业衰败,银行的后期信贷风险会急剧上升,银行的信贷管理相对于来说谨慎些,萧条期企业作为抵押的商品,其价值有所下降,以此推动了银行顺周期的动作,经济形势因银行的顺周期动作进一步恶化。金融市场上,都拥有相似的周期性,与预期因素有关,产生的振幅会更大一些。随着很多的新兴企业走向成熟,在资本市场上,这些新兴企业的资产证券表现的更加优秀,曾经的夕阳企业逐步衰退,投资者的期望必定会在新一批创新企业的未形成前,因资产价格而引发崩溃。因此,金融顺周期的特征是“金融周期内生于企业破坏式创新周期,金融周期实质上反映了实体经济周期”。
经济结构的调整与创新企业的更替是去杠杆问题的实质原因。去杠杆是以培养国有企业创新的能力,以及培养新兴私营业的创新技术,培养其能力在于改善企业内部的规章制度,以此使具有创新能力的人才受到激发,创新出成果。从这个角度来看,产权结构问题不仅仅是国企改革的重点,还包含其经营机制,改善经济机制属于产权改革的目标。拥有创新技术的私营企业的培养重点在于打造公正的环境市场、在行政审批程序上进行简化、创新技术的垄断利益要予以保护等,以多层次的资本市场作为其构建原则,为金融市场的融资提供便利,与此同时,对于不法行为给予严惩手段。
以国外的先进发展经验作为借鉴,对金融机构的财务监督管理的制度进行完善,商业银行的综合实力也会因此得到提升,与此同时,建立相对完善、健全的法律监督管理机制。我国金融机构因此可以有法可循,为进入到国际金融市场作奠基。在借鉴其他国家的前提下,需要建立科学、有效的偿付机制,帮助保险企业保障投资人以及投保人的利益。除此之外,对证券企业的财务监管得当,保障证券企业的财务与国际情况相吻合,以此推动金融管理实际工作中有证券企业的参与。
金融机构的抗风险能力若想得到全方位的提升,其关键要构建完善的金融风险管理机制。首先,提升对金融机构内部人员要进行培训,得到全方面的指导,使内部员工对目前的金融市场有更加清晰的了解,在此基础之上,展开系列活动,构建严谨有效的金融市场内部控制管理体系,对各部门主管提高抗风险的观念。其次,清晰金融市场的各项规章制度,以此提高金融行业人员的整体素质,可以更加清晰准备的把握其市场,了解金融潜在危机,提升对金融风险的管理效率。
因而,在合理拓展业务的基础之上,金融机构应积极参与到国际金融的竞争中,我国经济地位也会因此得到有效提升。金融机构要依据自身的特征,逐步与国际接轨,拓展其业务范围。与此同时,混合业务经营的方向作为其目标,将分业经营进行逐步转换,对自身的经营模式进行调整,金融市场发展的合理性因此得到有效保障。
总而言之,基于金融安全的方面分析,对金融周期的概念予以了解,这是我国金融机构的发展方向。与此同时,要对金融机构提升其抗风险能力,在未来的发展过程中,构建更加完善的金融风险管理机制,以此推动我国金融市场的发展。
[1]杨超.基于金融经济周期探讨银行信用风险管理问题[J].经济管理者,2015(28).
[2]何德旭.金融安全视角下的金融周期与金融风险管理[J].贵州省党校学报,2018(2).
我国金融业务的多样性集中体现在销售业务当中,而且通过对全球金融业务的调查显示,约有60多个国家的证券业务和40多个国家的保险业务都在我国银行进行经营。商业银行在尝试创建金融集团的过程中,设立了基金公司和保险公司,从而实现了跨越流动的银行资金。在20世纪初期,5家工农银行也先后提出了想要设立保险公司的意向,在那之后建设银行和开发银行也纷纷的创建了资产证券化业务试点,其中开发银行已经有90多亿支持资产作为公司贷款发行的证券化债券。而建行则以个人住房抵押货款30多亿元作为主要的支持资金,发行了证券化债券。银行在发展过程中也紧随着市场的变化和需求,通过跨行业经营,追求更加全面的发展,开阔出新的业务,提升资金的运营效率,提高企业的经济效益,通过多样化的经营方式使银行的发展获取源源不断的动力[2]。
目前我国外汇储备已经超过了一万亿美元,而且在居民外币储蓄存款中也超过了16万亿元。我国经济运行目前从宏观角度上来说,主要是通过巨额的外汇储备和居民储蓄存款来进行投资,从而降低投资的风险。在此情况下,中资银行开始大力引导国内向国外的知名金融产品进行投资,而截至到目前,已经有8家中资商业银行和5家外资银行分别取得了开办权,使我国的资本融入到了国际市场当中,一方面优化了中资银行的业务结构;另一方面还积累了丰富的投资经验,使我国的银行业发展和国际接轨。
现代金融业的主要特点在于时效性和便捷性,因此,我们应根据这一特点,研制出高效安全稳定的电子金融服务平台。在信息化时代,电子银行和银行卡业务,已经得到了全面的发展,几乎遍布了我国所有的商业银行之中。人们可以通过互联网电话和手机直接查询自己需要的信息,或者是完成结算和投资等交易形式。而这种现代化的支付结算工具,由于自身具有的方便快捷特点,也深受企业和个人用户的喜爱,受到了消费者的一致好评。因此,目前银行卡的使用量正在不断的增长,而金融机构的发卡量也正在不断地刷新着记录,电子化的金融服务水平不断的提升,在降低成本的过程中也使信息交流和资金流通变得更加的方便和快捷,为金融领域提供了全新的技术支持[3]。
现如今,随着社会经济的不断发展,人们的生活水平也在不断的提高,这使得城镇居民个人财富的积累不断增加。因此银行金融机构可为特定用户提供针对性的服务,并可根据用户的财务情况,为其进行合理的规划和提供个性化的服务意见,在金融创新未来的发展阶段,这种独特的金融服务将会成为主流内容。
金融机构在创新的过程中,难免会遇到来自各种因素的风险,特别是在我国国情的影响下,也会为金融创新带来一定的风险系数。
和改革开放前相比,我国现今的金融体制发生了十分明显的改变,但在其具体运行过程中依旧受到计划经济体制的影响,使得改革过程仍存在产、权、责区分模糊的问题,其中比较明显的例子在于商业性金融机构,往往处于企业和行政单位之间,无法对自身的定位进行明确的表达,无法表现出自身的性质和文化。虽然我国目前的市场经济体制正在不断的完善,而且还已加入世界贸易组织,但这种改进和完善还并不明显,并没有根据企业运营机制形成独立的经济实体,因此,所采用的管理模式也无法适应当今金融机构发展的主要要求[4]。
金融创新虽然存在着一定的风险,但也同样对金融机构起到一定的促进作用,增强了机构间的联系,但这也势必会使一个机构发生危机后,带来一系列的连锁反应,进而给其他机构也造成了严重的损害和冲击。而目前科技水平的不断提升,也为金融电子行业的创新提供了良好的发展条件,将电子科学技术与金融进行有效的融合,可以增强金融创新活动的有效性,提高效率,但此过程也难免会带来许多电子风险,如黑客攻击、网络病毒等。此外金融电子创新也会使市场出现风险和收益并存的新型交易形式和金融工具,例如期货、股票交易等,对原有的金融市场稳定性造成了一定的影响。
目前我国国有银行虽然依旧按照商业银行的性质进行运营活动,但在实际的权责管理过程中,并没有按照相关的法律规定进行。而信贷业务是商业银行的主要经营目标,但在落实信贷业务时针对经营者自身所出现的问题,或经营者所获得的经济效益等权责问题并没有进行有效解决,这对金融机构的有效运转造成了阻碍,也降低了金融市场对外界的抵御能力,这种由于体制问题产生的金融风险,会给金融市场造成巨大的危害[5]。
金融银行自身的利润来源于信贷业务的利息收入,而信贷业务所需要提供的资金,一方面来源于银行自身的储备金;另一方面便是依靠居民的存款。而金融银行有时为了增强自身的信贷业务量,会通过提高利息,进而吸引居民进行存款,但这种行为会对居民存款的规律造成影响,同时使银行需要额外支付成本。而且为了加快经济发展,国家通过调整利率吸收更多的投资者来进行经济活动,但如果在某阶段出现了存款挤兑问题,银行会因为无法及时支付居民的存款,进而出现严重的经济危机。所以我国金融机构之间的不良竞争也会给自身的发展造成影响,这也是目前金融创新面临的风险问题之一[6]。
国家为了确保金融市场能够稳定有效的发展,进而开展了金融监管,主要是指通过宏观调控的手段,并按照相关的法律规定来对金融机构主体之间进行有效的协调。首先国家要明确商业银行的具体性质以及经营者之间的权责关系,调动起商业银行的自主性,并通过和国际接轨,从而形成有效的运行体制,增强商业银行对金融市场外界不良因素的抵抗能力[7]。
国有商业银行是我国计划经济时代的产物,而对其进行制定的主要目的是通过在称谓上将其改为商业银行,从而转变人们对银行的观念。目前我国的国有商业银行包括工商银行、农业银行、建设银行等。而其中具有一些重复性的机构设置,给银行的运转成本造成了一定的阻碍,并使其运转机制出现了一定的惰性,缺乏足够的灵活性,资源配置较为浪费,经营成本较大,银行自身的负担也较重。此时面对来自外界的冲击时,银行自身的抵御活力较低,不利于银行的可持续发展,这些都是因为体制在设置上存在着一定的缺陷所导致的。而目前我国的国有专业银行,在经营过程中所采取的方式,是将多家银行进行有效结合,将力量结合到一处,进行统一的经营管理,此外,还可以在这一基础上实行股份制银行、区域性银行、地方银行等。将国有的多家银行定为一家,从而减少机构之间的重叠性,降低了资源配置的浪费,减少了不必要的内部竞争,增强银行对外来冲击的抵御能力。
加强对银行企业内部的改革,主要先从银行内部机构进行着手,根据市场发展的特点和运行规律来对银行内部结构进行合理的设置。并非因人而异,而是需要根据银行具体的运行需要和工作量来合理分配人员。银行在设置机构的过程中应坚持以效率和效益性为原则,并选择高素质的人才作为对象,充分调动起人员的主动性和积极性,使其更好地为银行企业服务。此外还可以对表现突出的员工进行表彰和鼓励,以此来更好地调动起员工的工作热情[8]。
综上所述,金融企业为了更好地推动金融创新工作的发展,应对金融风险进行有效地控制。而面对着国内外潜藏着的金融风险因素,我国的金融机构应采取有效的防范措施,对风险进行控制,发挥出市场竞争的优势。首先,金融机构应完善法律法规,建立起公平的市场交易规则。金融监管机构和商业银行还应担任起教育投资者的职责,向社会群众进行普及,灌输金融知识,使投资者对金融产品的收益和风险进行全面的了解,从而规避金融危机。本文主要针对我国目前的金融创新特点和其中所存在的风险进行分析,并总结了过往的有益经验,提出了针对性的管理手段和防范措施,加强对金融风险的控制和管理,使金融创新工作能够得到有效的开展,促进我国金融行业的发展。
[1]包俊杰.商业银行小微金融的创新模式研究——基于互联网的视角[J].中国商论,2019(18).
[2]陈修山.金融创新与金融风险管理研究[J].财会学习,2017(20).
目前,根据金融监管的功能、作用、方法等内容可以将金融监管理论划分为四种,它们分别是:金融监管的公共利益理论、金融监管的政治理论、金融监管的权衡理论和金融监管的法律理论。金融监管的公共利益理论认为,国家应当本着服务社会的目的,运用国家机器干预自由的金融市场,弥补自由市场失灵的不足,让金融的发展更多地符合社会公共利益的需求。金融监管的政治理论认为,政府作为一个独立的团体,也有自己的利益所在,因此,政府过去的干预往往是有害于金融发展的,并不利于市场的完善和进步。金融监管的权衡理论认为,金融发展的过程中,政府干预的失败和自由市场的失灵是同时存在的,二者皆有好有坏,必须权衡利弊均衡调节,二者不可偏废其一,亦不可过分依赖政府调节或者过分信任市场行为。金融市场监管的法律理论主要是从法律的角度对市场行为进行约束,该理论主张国家要完善相关法律规定,规范市场行为,构建公平公正的竞争环境和经营环境。四种理论各有侧重各有利弊,如何将这些理论灵活运用到实际中促进我国金融监管的改革,推进金融市场繁荣稳定才是我们应当思考的核心所在。
本文根据世界银行的发展指标数据库、金融发展和结构数据库等的数据,选取100家进行数据实证分析,探讨这四类监管理论的有效性和实际效果。我们主要观测的指标有九个方面,分别是:政府对银行的控制程度、政府对金融的监管影响力、银行的集中程度、国家经济对外开放程度、金融监管的独立性、私人监管权力、债权人权利指数、产权指数和金融发展水平。每一项指标的侧重点都是不一样的,综合起来便可以比较全面地衡量一个国家的金融监管情况和金融发展水平,并探讨出金融监管理论的适用性和有效性。
首先,根据笔者实证结果表明,金融监管的公共利益理论在实际中是不利于金融业的繁荣发展的,数据结果显示,如果一个国家对金融的监管和干预权力越大,政府对银行的拥有程度越高,是不利于金融业的健康和发展壮大的。其次,在银行集中程度方面,如果银行集中程度比较高,那么国家对金融的干涉就比较容易,干涉程度也就越深,相应的对金融的影响也就越为不利。而相反的,如果能降低集中度,提高竞争力度,则是有利于金融发展的,此外开放程度越高相应的金融发展往往也会更繁荣。再次,通过研究表明,金融监管和金融运行的法律体系建设和完善也是有利于金融业发展的。规范的法律能够为市场提供公平的运行机制和竞争平台,从而促进金融繁荣,因此,金融监管的法律理论是适用于现代金融监管体系的。最后,在金融监管权衡理论方面,我们认为如果能够大幅提高金融监管的独立性和民间监管力度,也是有利于金融业发展繁荣的。
我国目前正处在社会主义初级阶段,金融体系的发展很不完善,为了进一步促进金融市场的稳定和发展壮大,本文为国家金融监管改革提出以下几点建议。首先是要提高监管独立性,促进监管的公平公正。政府的行政干预是无法保证市场公平的,经济学理论认为,任何有行政约束的地方都会引起寻租行为,最终会给市场稳定带来负面影响。其次是要完善法律体系建设,构建完善的监管体系。努力用法律来约束市场行为和国家行为,构建统一公平的法律体系就是为金融运行提供一个公平的竞争环境和游戏准则,这样既为金融企业提供了运行标准,也为监管机关提供了监管依据,对规范金融市场行为是非常有利的。最后,我们要努力促进监管信息公开化,提高民间监管力度。民间力量是一股不容忽视的监管力量,在金融监管中我们要充分发挥民间力量,鼓励相互监管相互举报,让违法违规行为无处遁形,只有这样才能有效弥补政府监管的不足和漏洞,全面约束金融活动和金融行为,保证整个金融市场的规范性运行。
金融业的兴起对实体经济的发展有着非常大的促进作用,但伴随着金融自由化和金融全球化的发展,这种虚拟经济也在不断地给社会经济稳定带来威胁和困扰。2008年的全球性金融危机的影响至今仍未褪去,在新的历史时期里,我们必须不断创新金融监管,约束不合法不正当的金融投机行为,努力构建完善的金融市场以更好的促进经济繁荣和稳定。
[1]刘晓星,赵鹏飞,卢菲.全球化条件下金融监管指数构建及其国际比较[J].江苏社会科学,2014(01).
金融自由化浪潮愈演愈烈的浪潮下,2008年9月爆发的金融危机揭示了金融监管的不 足和失败。本文从各国对金融危机的处理对策入手,分析国际金融监管现状和协调合作的必 要性,并以国际监管合作实践为基础,提出加强国际金融监管合作和协调的相关政策建议。
始于美国、波及全球的金融危机给全球经济沉重的打击,美国受到严重创伤,世界经济遭受 着上世纪大萧条以来最为严峻的挑战。2009年3月,美国工业生产下滑1.5%,为连续第五个 月 下滑并降至十年来最低点;同时截至3月的过去一年,美国消费价格跌幅创1955年来最大, 达到0.4%,国际经济形势不容乐观。另一方面危机留给我们太多值得深思的教训,尤其在 金 融监管方面。监管缺失是金融危机爆发的根本因素之一,危机的发生对全球金融监管机构提 出了更高的要求。因此,为解决金融危机全球性和金融监管分离性的矛盾,不同经济基础、 金融发展现状的国家在金融全球化的趋势下,需要积极参与金融监管协调合作,才能降低风 险、减少损失;而国际社会必须通过分层次、分区域的监管合作,通过沟通协调机制来加速 国际金融监管合作和协调的进程,
作者简介:茅倩如,南京航空航天大学经济与管理学院金融学专业硕士研究生,210016 。以增强监管工作的预见性、针对性和有效性,更好地抵御 金融创新活动带来的风险,规范金融市场有序协调发展。
金融自由化给全球带来了超额的利润增长,而其背后毫无控制的自发性错误往往被忽视,无 穷无尽的金融创新和永不满足的信贷增长加剧了市场失灵和金融脆弱性,容易产生寻租行为 和监管的利益集团,增大了风险程度[1]。而各国在监管自由化的理念指导下放松 了市场监 管,背离了高风险行业严格监管的本质,金融业本质所要求的严监管和政府追逐的自由化管 理背道而驰[2]。过分自由化使得金融市场不完全性和不稳定性缺陷暴露无疑,隐 含着危机 的一触即发,因此如何把握利润和风险的平衡点,如何有效应对金融危机,都是对政府金融 监管提出的巨大考验。
金融危机的发生不是偶然的,它考验的是一个国家或地区经济基础的承受能力,而不是危机 处 理手段的应变能力。金融危机爆发后,政府通过采取大规模降息、注资金融机构、购买不良 资产等短期对策,缓解市场的流动性危机,稳定市场情绪,恢复投资者信心,帮助金融市场 渡过难关[3]。而在金融危机后较长一段时间内,政府则偏向采用优化产业结构、 加大创新 步伐、提高资源利用率、缩减政府开支等长期政策逐步恢复经济秩序,促进金融稳定发展。 同时各国间加强国际经济交流和对话,深化双边多边合作、实现互利共赢,避免不必要的摩 擦和冲突。
由占全球债务不足1%的次级贷款不良额所引发的金融危机,很大程度上反映了金融监管的失 败。当今国际金融监管以国家为主体,不同的监管模式之间缺乏基础性的合作和协调,不仅 加速了危机的传导和扩散,更大大影响了监管的效率[4]。特别是在面临跨市场风 险、跨境 风险的情况下,监管往往不能涵盖到金融产品传播扩散链条中每一个环节,表现出效率低下 、成本高昂等弊端,不能及时有效地控制风险[5];同时很多新兴市场国家金融机 构的风险 管理和内控体系往往落后于金融创新及市场变革,不能有效借鉴和分享成熟市场的技术、手 段、经验和方法。因此要求各国监管当局建立有效的并表监管、宏观审慎监管半岛彩票官方APP下载、跨境监管的 协作框架,并推动构建全球一体化监管。
金融监管模式的选择从根本上取决于一国的经济发展阶段、金融发展现状和政府管理体制等 因素,各国根据自身的金融发展不断改革和完善自身的监管体制。美国危机前采取 “双重 多头”金融监管体制,双重指联邦和各州均有金融监管的权力;多头指有多个部门负有监管 职责,如美联储(FRB)、财政部(OCC)、储蓄管理局(OTS)、存款保险公司(FDIC)、证券交易 委员会(SEC)等近十个机构。这种监管制度使得在每一传统领域中都存在众多监管者,而对 于部分高级金融衍生品则出现了兼管真空的现象。其中美联储为综合一级的监管机构,全面 负责监管金融控股公司,必要时可对银行、证券和保险子公司进行有限制的监管,行使裁决 权;OCC等其他银行监管机构、SEC和保险监管机构分别对银行、证券公司和保险公司进行分 业监管,一旦各监管机构认为美联储的限制监管不适当,可优先行使自己的裁决权。危机后 在美国公布的金融监管改革方案中,希望美联储担任“市场稳定监管者”角色,确保金融市 场的稳定,其除监管商业银行外,还将有权监管投资银行、对冲基金等其他金融机构。
中国采用分业经营、分业监管的体制模式,中国人民银行履行制定和执行货币政策的职能, 负责金融体系的支付安全,发挥中央银行在宏观调控和防范与化解金融风险中的作用,保留 部分监管职能,与银监会、保监会和证监会形成一行三会的监管体制。
英国采用高度集中的“单一制”监管模式,由单一的中央级机构如中央银行或专门的监管机 构对银行业进行监管。1997年英国政府对金融监管体制进行改革,将包括英格兰银行、证券 和期货监管局、投资管理监督组织、私人投资监管局等九家机构的金融监管职责移交给新成 立的“金融服务监管局”(Financial Service Authority,简称FSA),统一负责对商业银行 、投资银行、证券、期货、保险等九个金融行业的监管,其具有的独立性有助于消除道德风 险,推动金融深化与创新[6]。日本采用以金融厅为中心,独立的中央银行和存款 保险机构 共同参与,地方财务局等委托监管的金融监管体制。德国亦采用一体化监管机构Bafin与央 行Bundesbank相互协调的监管模式。
(1)监管力量的不平衡性撬动了金融体系的稳定。全球金融市场紧密地联结,而各国金融监管机构受国界的限制,只能在本国境内开展活动, 不可避免地必须面对国际金融市场“传染效应”带来的挑战。在很大程度上,世界金融监管 体系的强度是由其中最薄弱的环节所决定的,无疑发展中国家是这其中的软肋。金融全球化 的进程使得发展中国家陷入两难的境地,它们一方面很难达到现行的监管标准,另一方面希 望积极参与全球化。历次发生在新兴市场的金融危机表明,为成熟市场制定的《巴塞尔协议 》、 IOSCO标准、IAIS标准等国际金融监管标准虽屡经修改,但仍然没有办法满足发展中国家的 需要,并在一定程度上使这些国家成为世界金融监管体系中的最薄弱环节。
(2)监管原则的不对称性助长了投机行为的滋生。金融全球化背景下,新兴金融市场国家逐步实行自由化和放宽管制,实行差别性监管政策, 这就可能产生所谓的“木桶效应”。由于对监管对象施行的差别性监管政策,可能使遭受较 严厉监管的金融机构通过支配监管相对松弛的金融机构而逃避监管,这在金融分业监管时往 往会表现为商业银行通过信托部门变相渗透到投资银行业务,而投资银行则通过金融控股公 司进入了商业银行业务领域。这种情况下,监管体系的总体有效监管程度大大削弱,重复兼 管和兼管真空并存,极大的影响了金融监管的实际有效性。
(3)投机性攻击的不对称性削弱了金融监管的效用。1997年亚洲金融危机中投机性攻击的成功,部分程度上和东亚国家金融体系本身的脆弱性和 投 机性攻击后金融机构出现普遍恐慌的“羊群效应”有密切关系。事实上,攻守双方的这种本 质差异暴露的不是国家监管体系的问题,而是全球金融监管体系的缺陷。对冲基金依靠的是 跨国银行对其的巨大融资,跨国银行所持有的金融资本是全球范围的和巨量的;而被攻击国 家的国际储备和国家清偿力总是有限的,无论被攻击的国家其金融体系的稳健性如何,投机 性攻击均有可能取得成功。
(4)危机救助机制的不平衡性减损了危机救助的效力。跨国银行之所以能够对对冲基金如此大量地融资,并最终造成区域金融动荡,主要原因是其 可以轻易逃避基金的部分风险,即危机救助机制存在问题。在投机性攻击成功的巨大回报下 ,跨国银行甘愿为其提供资金;若投机性攻击不成功,按照现有的IMF救助框架,IMF将资金 名义上放贷给受冲击的国家,实际上则是将资金转付给跨国银行。危机救助的不平衡性使跨 国银行并不过分担心其融出资金成为呆坏账,因此现有金融全球化下的救助机制事实上是救 助了跨国银行,而不是救助了受冲击国家。
金融全球化趋势下,各国金融监管机构日趋合作和协调。特别是面对金融危机时,各国展现 出对话和合作的态度,共同积极商量对策,以恢复市场信心,促进经济尽快恢复。金融监管 合作的实践中尤其典型的是欧盟不断深化的金融监管合作。其不仅建立了多层次、多形式的 金融监管合作体系和完善的金融监管合作组织,更执行了欧盟指令为核心的统一监管标准, 实施了完整的金融监管合作方法和程序,在金融监管方面取得了很好的成效。
2008年6月17日,第四次中美战略经济对话在金融监管与合作方面达成了诸多共识,取得了 实质性进展,以应对经济全球化的挑战。中美双方重申关于继续紧密合作以获得持续增长、 保持价格稳定和确保双方金融体系平稳有序的承诺,并同意继续双方在共同感兴趣的金融服 务信息共享方面的合作和进一步考虑如何通过加强合作,共同维护国际金融稳定。
2008年10月24日,第七届亚欧首脑会议在北京召开,会议发表了《关于国际金融形势的声明 》,呼 吁各国应采取负责任和稳健的货币、财政和金融监管政策,提高透明度和包容性,加强监管 ,完善危机处置机制,保持自身经济发展和金融市场稳定;并提出解决金融危机,要处理好 金融创新与金融监管关系,维持稳健的宏观经济政策;号召对国际货币与金融体系进行有效 和全面的改革,将与所有利益攸关方和国际金融机构进行协商,尽快提出适当的倡议。
2008年11月15日,二十国集团(G20)金融峰会在华盛顿举行,与会领导人一致同意加强监管 、 扩大合作,对国际金融体系实施改革的措施建议;峰会发表宣言,承诺采取必要的措施稳定 国际金融体系,同时加大合作、加强监管,确保所有金融市场、产品和参与者受到相应监管 和监督。2009年4月2日,二十国集团伦敦峰会闭幕后公布了正式公报,突出强调了加强国际 金 融监管合作的重要性,应为未来的金融业建立更加强有力的、更加具有全球一致性的监管框 架,并指出各国一致同意确保在本国推行强有力的监管系统,建立更加具有一致性和系统性 的跨国合作,创立全球金融系统所需的、通过国际社会一致认可的高标准监管框架。峰会发 表了一份名为《加强金融系统》的宣言,指出要创立一家全新的金融稳定委员会,作为金融 稳定论坛的继承性机构,与国际货币基金组织进行合作,对宏观经济和金融危机风险发出预 警;并扩大监管措施的适用范围,将所有对整个金融系统来说都十分重要的金融机构、金融 工具和金融市场涵盖在内,并首次覆盖对冲基金。
金融监管机构必须有效地保护个人消费者和投资者,扶持市场纪律,避免对其他国家造成负 面 影响,减少“监管套利”的范围并跟上市场创新的步伐,才能在全球范围内促进经济繁荣、 体制完善和提高透明度;抵御风险和缩小金融和经济周期;降低经济对不适当的风险融资来 源的依赖性以及阻止过度的冒险活动。基于此,提出相关政策建议:
(1)建立分层次、分区域的金融监管合作。金融全球化的趋势日益加速,然而各国在经济水平、开放程度、金融结构、监管模式等方面 存在显著差异,使得在金融监管国际合作问题上不应该一刀切,应通过逐步实现分层次、分 区 域的监管合作慢慢达到全球范围内的统一[7]。首先,区域经济由于高度相关性, 可以率先 达成适应一体化要求的金融监管合作,制定有约束力的区域性合作协议,促进区域内合作, 现阶段欧盟的合作就是很好的例子。其次,在体制差距不大、金融结构相似的国家之间加快 推进金融监管国际合作,充分发挥体制优势和结构优势,提高合作的效率和作用。
(2)建立国家间的谈判及沟通协调机制。现有的国际合作机制未能充分发挥谈判和沟通的有效作用,仍然不能满足国际金融监管合作 的要求。1987年巴塞尔委员会通过的《巴塞尔协议》及2001年所颁布的《巴赛尔新资本协议 》,都为国际银行业的监管提供了法律依据,也为各国制定和完善银行业的监管法律提供了 指导原则,因此,建立国家间的谈判及沟通机制显得十分重要,可以为开放程度、经济体制 、 金融结构等方面有差异的国家提供一个高效的平台进行协调和磋商,以更好地推进金融监管 国际合作的进程。[8]
(3)建立统一的会计准则规则。统一、透明、准确的信息是高效金融市场和有效监管的基础,能够及时有效地反映金融市场 的动态,加强国际监管。因此,亟待建立国际统一的信息披露及共享原则,赋予各国监管者 迅速掌握国际投资、短期资本流动、汇率和利率相关方面动态的能力,协调彼此的监管行动 以维护国际金融市场稳定。同时应建立统一的国际会计准则,有利于控制系统风险和跨境资 本流动,帮助市场及监管者进行有效的监管,避免国际间的会计准则套利行为,为金融监管 的国际合作创造有利的条件。
[3]徐克恩,鄂志寰.美国金融动荡的新发展:从次贷危机到世纪性金融危机.国际金 融研究,2008(10):4.10
[4]陈启清.竞争还是合作:国际金融监管的博弈论分析.金融研究,2008(10):187. 197
[5]廖岷.从美国和全球金融危机比较中美金融监管.国际经济评论,2008(11.12): 11.16
[6]吴凤云,赵静梅.统一监管与多边监管悖论:金融监管组织结构理论初探.金融研 究2002(09):80.87
随着我国社会主义市场经济体制的进一步发展,金融行业迎来了新的历史发展机遇,但在此过程中,其风险因素也日渐增多。金融机构如果不注重创新和风险管理,或是在这个过程中出现了问题,便会对金融市场的稳定性造成难以估量的影响,甚至将导致整体国民经济遭受剧烈的波动,因此,探讨与分析金融机构的创新和风险管理问题具有极其重要的作用与价值。本文分析和讨论了金融机构的创新与风险管理的意义,从政府监管、内部控制、国际合作、人才培养等方面提出了切实可行的应对措施,以期望能够为相关的金融创新和风险管理工作提供一些可供参考的内容[1]。
金融机构(Financial Institution)是指与从事金融服?找涤泄氐慕鹑谥薪榛?构,为金融体系的一部分,金融服务业(银行、证券、保险、信托、基金等行业)与此相应,金融中介机构也包括银行、证券公司、保险公司、信托投资公司和基金管理公司等,同时亦指有关放贷的机构,发放贷款给在财务上进行周转的公司客户,而且他们的利息相对于银行来说也比较高,比较方便客户借贷。
金融的发展经历了一个长期的过程,现代意义上的金融可以理解为资金的融通,也可以理解为货币与信用相互结合、相互联结、相互影响的范畴。金融机构与金融市场、金融工具等要素一起,构成了完整的金融体系。近年来,金融领域的改革与创新极大地促进了经济的发展,金融机构是金融发挥作用的载体与中介,可以通过不同的方式与工具推动经济的发展[2]。
金融机构通常提供以下一种或多种金融服务:第一,在市场上筹集资金从而获得货币资金,将其改变并构建成不同种类的、更容易接受的金融资产;第二,代表客户交易金融资产,提供金融交易的结算服务;第三,自营交易金融资产,满足客户对不同金融资产的需求;第四,帮助客户创造金融资产,并把这些金融资产出售给其他市场参与者;第五,为客户提供投资建议,保管金融资产,管理客户的投资组合。
上述第一种服务涉及金融机构接受存款的功能;第二和第三种服务是金融机构的经纪和交易功能;第四种服务被称为承销功能,提供承销的金融机构一般也提供经纪或交易服务;第五种服务则属于咨询和信托功能半岛彩票官方APP下载。
金融机构在日常的经营活动中面临着各种各样的风险。金融风险的种类大致可以分为信用风险、流动性风险、市场风险、操作风险等。信用风险也可以被看作是履约风险,即交易对手不履行契约所造成的风险,如商业银行的借款人不能按时还本付息的风险;市场风险也被称为价格风险,金融机构在金融相关价格的形成机制中发挥作用的同时又面临着许多市场风险,利率、汇率及其他资产价格的变化都有可能给金融机构的运营带来损失;操作风险既包括内部事件所导致的风险,如内部管理不到位、员工操作失误等,又包括外部事件所导致的风险,如自然灾害等不可抗力因素所导致的风险[3]。
金融机构的创新是指建立新型的金融机构,或者在原有金融机构的基础上加以重组或改造。金融机构创新的原因多种多样,例如,电子技术的发展导致纯粹网络银行的诞生,套利和投机动机导致对冲基金出现,“新经济”的热潮引发风险投资基金的大发展,放松金融管制与金融国际化产生了一大批新式的金融机构等。
金融机构通过大量创新业务,增强了金融机构的基本功能,提高了金融机构的运作效率。同时,现代金融创新涌现出来的大量新工具、新技术、新交易、新服务使金融机构积聚资金的能力大大增强,信用创造的功能得到发挥,拥有的资金流量和资产存量急速增长,提高了金融机构经营活动的规模报酬,降低了成本。加之经营管理上的创新,金融机构的盈利能力得到增强。
随着经济的快速发展,市场的不断进步,对外开放的总体格局已初步形成。作为实体经济的重要组成部分,金融机构对于国民经济发展的作用自然是不可忽视的。因此,加强金融机构的风险管理,不仅能够为金融机构自身提供发展动力,增强自身的竞争力,以便更好地适应国际经济大形势,以促进自身的长远发展,也可以在某种程度上辅助其他的经济实体发展,为本国经济社会的全面发展贡献力量[4]。
除此之外,金融机构的经营特点以及众多金融机构的巨额损失的教训都证明了风险管理的重要性。
金融创新的目标在于促进社会经济的发展,满足金融发展的多元化需求。随着全球经济发展水平不断提升,金融需求也变得更为复杂,为了满足差异化的市场需求,必须下大力完善金融供应市场,拓展直接融资比例。同时还需要加快证券市场建设,尤其是地方证券市场的发展和完善,构建多元化产权交易模式,优化股权交易环境。此外,还要加强对中小规模商业银行、基层银行、小额信贷等金融服务机构的发展扶持,建立完善的担保机制,以此实现金融创新的多元化发展格局。
金融创新是以服务经济发展为基础的,尤其是要顺应经济发展的总体需求,优化发展科技金融、绿色金融等。科技金融的重点是扶持各类科技创新,为科技成果的有效转化提供必要的资金支持,为高新技术的发展拓展资金供应途径;绿色金融则是以生态环保建设为主体的金融体系建设。将环保因素纳入金融业绩考核体系当中,在保险领域发展绿色保险服务,提供相应的保险产品,以金融支持促进绿色生态事业发展,进而促进国家经济的可持续发展[5]。
一些金融机构的风险管理者只顾眼前的利益,而缺少长远的目光,没有将风险管理安排在各个经营管理环节,没有高度关注利益背后潜藏的危机,没有加强企业、个人的诚信建设,从而导致金融危机爆发时,金融机构存在破产风险。所以,金融机构在风险管理时应该加强诚信建设,增强风险意识,避免由于信用问题给企业带来的风险隐患[6]。
应增强政府对金融体系的监管。鉴于金融创新能够为金融发展提供源源不断的动力支持,为了促使金融活动取得持续性的创新与发展,政府的支持与监管是极为必要的。政府增强金融市场的监管是有效协调金融机构创新和保证金融市场稳定的重要举措,并且,政府部门的支持能够给予金融机构创新活动良好的外部环境,通过政府与机构内部监督部门之间的联合监管,能够有效打击相关违法违规活动。在进行金融监管与控制时,时刻以维护金融稳定、鼓励金融创新作为此项工作的开展原则,合理掌控金融监管的持续标准,促使金融创新与监管得以健康、稳定地发展[6]。
除此之外,对于金融机构自身来说,建立专门的风险管理部门也必不可少,风险管理部门可以是具有一定独立程度的、由各部门专业人才组成的风险管理委员会,也可以是企业的职能部门,或是聘请企业外部相关专业的风险评估管理专家参与。通过建立风险管理机构,对与金融机构自身经营管理相关的各种风险进行相应的风险管理与监控,以达到有效降低风险的目的。
在日益变化的金融市场环境中,金融机构面临着各种经营管理的风险,如市场风险、管理风险、财务风险以及法律风险,加强其内部的风险控制是前提和基础。首先应提高金融机构内部员工的风险意识,如通过金融机构的内刊、宣传栏、员工手册等渠道来进行宣传,提高员工的风险意识,转变安逸的求稳的思想,强化员工的忧患意识;其次,应结合各个风险控制点,在金融机构内部建立一套有效的风险管理体系,全面防范和控制可能发生的各种风险。其中,风险权限管理是指由金融机构统一管理其下面的分公司、子公司的投资、筹资和担保等高风险业务的发展权限,在具体实施固定资产投资业务、对外投资业务、委托理财业务、借款和担保业务时,严格执行需要向总部报批、备案以及内部决策、审批的程序,以实现对相关风险的有效规避。另外,在实施风险权限管理的基础上,应着重强调加强风险控制责任制度建设,通过制定相关制度来明确下属各单位在重大决策的事前、事中和事后各个阶段不同的风险控制责任。
金融机构在迈向国际化道路的过程中要注重国内外宏观环境、政策对金融机构风险的判断,要加强风险管理、内控管理,做好风险预警和资产流动性的配置,加强各类风险的研究,完善金融机构风险管理内控体系。在创新业务的同时,注重风险的防范,及时对创新风险进行评估、规避,保证金融机构在创新中更加安全、稳定地发展。虽然创新带来了利润,提高了市场效率,但金融创新不能滥用,尤其是在新产品、新业务的开发和销售过程中,更要注重风险的控制,建立完善的风险监控体系,重点突出高风险领域的风险评估,采取更加严格的措施防范风险。
从企业的管理角度来看,企业的经营风险主要是指影响企业实现其经营目标的一些利害因素,如流程风险、环境风险和决策信息风险,因此,企业应对各种风险进行必要的管理、监控和评估。对于金融机构?硭担?建立持续的风险评估制度体系是应对内、外部环境变化带来的新风险的有效手段。金融机构内部的风险评估主要包括两方面的内容,首先,从各经营管理活动流程的执行部门出发,加强对风险的预测与评估,若各经营管理活动流程执行部门发现新的情况或者流程发生变化,应当及时告知风险控制管理部门,否则,若出现风险,则由相应的执行部门承担。其次,风险控制管理部门作为金融机构内部风险控制的管理部门,应当定期组织对各经营管理活动流程进行跟踪,及时评估由于新情况和新变化带来的风险,此外,还应主动参与新业务的开展以及新市场的开拓工作,有效进行风险评估。
健全相关法规建设需要法规制定者深入实践、广泛调研,制定既有利于金融机构风险管理,又能够提高金融机构运营效率的科学的法规。法规的制定只是金融机构依法经营的初始环节,法规制定以后,更需要金融机构的严格执行、依法经营,维护法律的权威,合法分散、管理风险。
在目前全球经济一体化与金融行业愈发自由化的基础上,某一国家单纯凭借本国政府的经济管理政策显然已经不能确保经济的稳定,以及应对巨大的金融风险问题,必须要借助于世界范围内多个国家的共同防范与监管,采取相关的金融风险防范措施,开展更为广泛的国际性合作。例如,同其他国家政府签订相关的金融监管条例与协议,同时还可积极投身于国际金融监管活动中。应依据国际上的相关标准和规范来制定实施相关金融机构创新活动的具体准则、规范等内容,从而起到更加全面、高效的金融监管作用。
地方金融的繁荣发展,具备了服务微小、地方成长、区域定位的特点得到了各地政府的关注,因此各地陆续出台了相关的法规,设立专门的机构实行地方金融的规范化管理。确保地方金融的健康有序发展,防范金融危机,维护金融稳定。
地方金融具体指的是在一定行政区域的范围内建立的,服务于地方居民和企业的地方金融市场或者是金融机构,从管理的对象看,基本可以分为三大类机构。一种是以农村、城市商业银行、农村信用社、农村合作银行、村镇银行、财务公司、信托公司、证券公司、保险公司和基金公司等为代表的地方正规金融机构,这类机构都是依法取得了业务许可的非中央管理的金融企业,其特点是坚持分类管理的原则。一种是不在监会、证监会、银监会等管理机构的直接监管范围内,但是正规的地方金融机构,这类机构具备了相对健全的监管体制和管理主体,主要经营具有金融性质的业务,从管理方法来看,地方政府主要以信用环境的整治和社会信用的推动为体系建设的重点,加强了辖区内的金融生态建设,其管理特点以湖南省为代表。为了完善“三农”和中小型企业中的金融服务,国家逐步降低了地方金融机构的门槛,许多融资性的担保公司和公司都如雨后春笋般涌现出来。最后一类的地方机构我们归纳为其他的地方机构,这类机构多是以合作制的形式存在,以民政补助、扶贫办的新农合以及贫困地区的互助资金社为代表,合作会员提供资金融通服务,通常没有管理部门,所以对于这一类地方金融机构的规范管理就显得尤为重要和急切。
就目前来看,对于私募证券、股权投资、等地方金融的管理工作,主要由地方金融的工作办公室来负责,而其他类别的准金融机构,则是将管理职责分散给了地方政府的其他几个部门负责。比如说,由商务部来管理典当行,由财政部负责担保公司,由国资企业管理产权交易等等,这种模式必然会带来管理力度的分散,加大了协调力度,降低了金融管理的水平。
地方金融在长期的实践过程中,可以看出地方金融的管理部门具备了以下几方面的职能:一方面,为政府提供了公共服务,一方面,对金融企业实施管理,另一方面,履行了国资企业的职能。地方金融工作室被赋予了多重角色,造成了职责的定位过于宽泛而且职责的差异性也过大,政府的主要职责就是营造出金融发展的良好氛围,金融管理的专业性较高,集中权利制的管理对于地方政府金融管理提出了很高的要求,地方政府迎来了巨大的挑战。
地方政府涉及到金融领域的管理职能与其他类型的工作相比具有特殊性的,要求相关的工作人员必须要储备大量的专业知识并且具有较强的专业技能实际应用能力,在地方政府以往的工作中,只是提供综合性质的服务,很少涉及到对于金融领域的规范和管理,也很少有具备金融专业知识的人才投入到地方政府的管理过程中,这就造成了地方金融管理在工作安排和人员配置上的不足。
地方政府在地方金融机构的管理上,面临着双重的挑战。一方面,地方政府要结合当地的实际情况大力推动地方金融行业的发。然而,“攻城容易,守城难”。所以,地方政府另一方面又要保证对于金融潜在风险的防范。多年的时间可以看出,地方政府在管理导向上更多倾向于促进地方金融发展,而忽略了对金融风险的防范,地方政府的管理通常会具备地方色彩,经常出现的管理的不到位的现象。
地方金融在近年来得到了大力的发展,急需相关的管理制度。国家必须要出台相应的地方金融管理方案,确定出各地方上的发展重点,强化对地方金融发展过程的指导,积极补充完善地方金融业的管理机制和配套的法律,经过逐步深入的研究,制定出规范化的操作标准和统一性的业务流程,全面促进地方金融的可持续发展。
行为界限的明确主要是地方政府的工作,地方政府在工作过程中务必要切实树立起科学有效的地方金融发展观,明确规范的行为界限,突破地方金融传统的工作重点,逐步向协调服务的方向转型,确保金融资源市场化配置的主导地位,杜绝对于地方金融管理机构的业务影响和流程干扰,参照地区经济的发展规律和实际的情况来制定本地区的发展规划,重点要加强地方金融的生态建设和信用环境的完善,创造出优化和完善的外部建设条件。
地方政府在实行地方金融的管理过程中,要整合地方金融管理部门的分散职能,统一协调国家和地方政府的步调,集中管理设立地方金融管理办公室,来加大金融管理的力度和风险防范的能力。整合后的金融管理部门必须要具备专业的管理能力,这就需要大量的专业人才投入到地方性的金融领域,科学合理地制定出管理办法,全面实现对于地方金融的服务和经济社会的发展。
地方政府具有属地优势,如果能够将这种优势与中央设立的驻地方金融管理工作室的专业优势整合为一个整体,深入探讨各部门之间的监管信息交流,和专业领域的沟通,提升整个区域内金融管理的综合功能,增强整体协同效应和项目管理合力,使地方金融的规范管理工作统一为一个整体,避免交叉管理的现象,实现地方金融的有效性规范和管理。
规范地方金融的管理,对于很多类型的融资性担保公司中小型的企业以及公司的健康发展以及准金融机构的协调管理都起到了关键性的作用,充分发挥政府的信息优势和金融管理职能,促进金融发展和风险防范。完善地方金融的规范管理还有利于金融管理实效性的提升,我国当前采取的垂直金融管理的模式从实际来看存在手段滞后和信息失真的状况,影响了管理效能,当赋予了地方政府金融管理的职能,中央的金融管理机制就能够通过地方政府的金融平台进行交流,全面构建信息反馈的机制,综合提升了金融领域的规范及管理效率。我国垂直金融的管理模式的管理权力集中于中央,对于县市级的规划发展还不够完善,严重制约了地方性中小型金融机构的全面发展。在这种背景下,对于地方上的金融管理机构的完善,以及地方政府对金融事业发展的积极性调动都有十分有利的作用,对于地方经济的健全发展具有十分重要的意义。
综上所述,随着金融改革的不断深化,各地的准金融机构和金融机构大量涌现,关于地方金融的规范和管理问题也不断显现,本篇论文介绍了地方金融的管理现状,总结了地方金融在近年发展过程中出现的问题,分析了当前地方金融规范管理模式的利弊,并且提出了地方金融规范管理的建议性政策,对于管理模式探索,以及地方金融的稳定性维护具有十分重要的意义。
[1]张玮.浅析规范地方金融管理体制[J].中国信息化,2013(04).
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伴随着我国互联网的高速发展,其对社会各领域、各行业产生了深远的影响,促使着社会各层面面向信息化、数字化和网络化变革。金融信息化即是在此大背景下的发展趋势之一,以帮助实现财务和会计信息化,提高工作效率。作为我国教育系统的重要组成部分,中职学校面临着管理现代化的艰巨任务,金融信息化成为中职学校数字化建设、现代化管理的重要环节,也是中职学校变革中的必由之路。
随着国家对教育改革的持续关注和投入,社会对现代化高效呼声的加强,中职学校的管理呈现出诸多的弊端,管理落后、数字化程度不足等问题凸显,成为制约学校发展的枷锁。就目前而言,我国中职学校管理面临着以下几方面问题:
目前,我国中职学校大多采用“金字塔式”的管理结构,管理层级多、机构臃肿等现象突出,导致现代管理水平低下,信息传递不畅,行政管理人员工作效率低下,滋生出等,严重制约着中职高效的长期健康发展。
随着国家对教育的重视,扩招成为一种常态,中职学校的入学率也随之增加,对学生信息的管理,如身份数据、金融数据等,任务更加繁琐。而就目前看,中职学校在学生金融信息的采集、存储、利用等方面,暴露出数据准确性不足、共享效率低等问题,致使投入大量人、财、物等资源开展重复性工作,导致学校资源的严重浪费。
目前,中职学校采用自上而下的信息传达和自下而上的信息回馈机制,以“申报”进行回收信息,导致信息流通环节的增加,时效性降低,甚至出现信息失真现象,严重制约着学校的管理效率。
中职学校金融信息化就是整合计算机系统、通信系统、网络系统等为主的信息技术,建造金融信息系统,实现金融信息资源的准确性、有效性、集成性等,为中职学校的金融管理与决策、财务现代化管理等提供支持。在当前形势下,信息时代和学校自身发展等多方面因素均要求中职学校实现金融信息化,进而提高管理现代化程度。具体表现为以下几个方面:
伴随着教育改革,中职学校的自更大,经营管理观念与时俱进的迫切性更强烈,金融管理在学校管理中的地位越来越突出,决策依赖程度更强,迫使中职学校金融信息化建设。
当前,中职学校呈现多元化办学趋势,这一发展趋势符合市场竞争规律,但也带来了经营管理风险的增加,政府不再是学校的保护伞,经营风险的不确定性增强,需要依赖金融信息化规避风险。
金融、非金融类信息在中职学校内部管理中越来越多,呈现出多元化格局,如教师外出培训论证、绩效评价、执行过程中的进度等。这一现状要求学校借助金融信息化实现事前、事中以及事后的有效管理。
新形势下,中职学校的管理面临着现代化改革的迫切性,需要由传统单纯的账务处理向计划控制、监督执行、绩效分析的方向转变。这一过程需要对学校金融信息进行深度的挖掘和分析,借助金融信息系统准确分析隐藏在数据信息背后的管理问题,实现预算管理、成本控制、财务分析和决策支持等信息化决策。
中职学校金融信息化建设的载体是建立金融信息系统,通过金融信息系统对学校内部产生的各种数据进行汇总与分析,借助数据流、信息流的形成与分流,为学校其他业务系统提供支持。因此,中职学校务必从中职学校自身的管理需求出发,以现代化管理为目标,高度重视、规划金融管理的信息化发展,以此帮助学校实现现代化管理目标。中职高效金融信息化建设的主要途径包括以下几个方面:
首先应认识到金融信息化建设离不开信息化平台的搭建和运作,就目前而言,金融信息化平台最便捷也是最有效的载体平台是学生“一卡通”。作为一个复杂的系统工程,在搭建金融信息系统过程中,中职高校需要认真审视学校管理需求,做好前期规划工作,避免规划与实际相脱离;坚持以服务管理现代化为目标,避免与学校管理制度、管理架构等相脱钩,降低管理效率。在充分的前期调研和规划的基础上,对金融信息系统的数据、系统框架、运行模式等进行整体设计和整合,对金融系统的软硬件进行综合测定,避免运行中发生错误。
金融管理的信息化需要重视信息匹配度,在开发进程中结合中职学校数字化建设目标,形成于其他业务系统之间的信息共享。保持与其他信息系统的兼容性和数据结构的一致性,如人事信息、招生信息等,实现多业务系统的协同并进、资源共享,确保金融信息系统数据的时效性和共享性,最终实现中职学校管理的统一化和规范化。
金融的信息化建设对人才的需求是重要的。在中职学校金融信息化建设过程中,需要引进和培养一批即懂金融又懂计算机技术的复合型人才,借助复合型人才队伍实现金融信息系统的正常化运作、高效运作和日常维护工作。强化人才交流培训机制,积极与我国软件业进行对接,采取交流、培训等方式提升人才队伍的综合素质,为金融信息化建设,以及在服务学校管理中发挥积极价值。
中职学校在现、教学中拥有越来越多的自,但同时也面临着越发激烈的市场竞争。如何提高学校管理的现代化水平,如何实现管理的数字化、无纸化、智能化、综合化以及多元化等将影响着未来中职学校的发展空间和前景。金融信息化建设作为中职学校现代化管理进程中的重要一环,对促进管理现代化,提升学校的竞争优势具有积极的意义。具体表现在以下几个方面。
借助金融信息系统实现对中职学校管理进程中的数据处理与分析、管理与监控等职责。“一卡通”作为未来金融信息系统的载体,对学生的个人信息进行有效的整合,实现了学生管理过程中信息资源的共享。与此同时,在借助金融信息化过程,可以大量节约人力、财力、物力等资源,将学校财务管理从传统核算模式转向预算管理、成本控制、财务分析、风险分析以及决策支持等功能上,从而极大的提高中职学校管理的现代化,为学校管理提供更多价值。
随着中职学校现代化管理的迫切性,管理决策的科学化决定了学校的管理水平和服务水平。金融信息化建设则是通过信息化平台的搭建,搜集和整理学校管理过程中的信息流与数据流,并对其进行深度挖掘和分析,及时高效的将其传递和反馈给管理层,从而确保管理决策的科学性。没有教育管理的现代化,就难以实现教育现代化目标,借助金融信息化建设,可以帮助中职学校运用现代化的理念、凭借现代化的手段、运用现代化的方法对高校教育教学工作和行政服务工作实施管理,以此实现高校管理的高效益。
中职学校在我国职业化教育进程中发挥着重要的作用,对于培养社会需求的职业人才具有积极的影响力。而伴随着中职学校自主办学权利的增加,市场竞争的加剧,提升学校管理水平,实现现代化管理成为迫切性。笔者认为金融信息化建设有助于实现学校管理的信息化、数字化,有助于推动信息传递的高效性,进而提升中职学校管理的现代化,促进我国职业教育的健康发展。
[1]陈洪涛,齐鸣,唐屹,丁建立.基于LDAP的空管用户目录服务系统构建[J].计算机工程与设计,2015(19).
[2]蒋东兴,宓詠,郭清顺.高校信息化发展现状与政策建议[J].中国教育信息化,2013(15).
国际金融危机的阴霾仍然没有彻底消散的今天,金融企业作为金融危机的最直接受害者,加强金融管理,不断创新服务方式手段,对于提高金融业抵御风险的能力,确保国家金融安全,更好地服务经济社会发展具有十分重要而现实的意义。
金融是国家经济的命脉与核心,在资源配置中起着主导作用。准确把握金融业所面临的风险,进一步强化金融管理,不断创新金融服务,有效防范和化解金融风险,对确保金融稳定与安全意义重大。
1.金融布局与发展单一扩大银行风险。尽管近年来,我国推出了一系列鼓励中小金融企业发展的政策措施,中小金融机构得到快速发展,但由于我国资本市场、中小金融机构发展滞后,国有银行在资金配置上的绝对支配地位没有改变。广大百姓缺乏多样化的投资渠道,同时,随着衣食住行教医保成本的不断攀升,老百姓只有选择将钱放在银行里。另一方面,企业的发展对外部资金的依赖度很高,在直接融资得不到有效支持的情况下,不得不主要依赖银行贷款。这种结构的失衡与融资形式的单一化发展,加大了银行风险。
2.地下金融规模庞大危及金融安全。随着人民群众生产、生活水平的不断提升,老百姓手中的资金越来越多,一些人纷纷采用各种手段来吸收老百姓手中的资金,用于发展地下金融服务。多年来,中小企业从正规金融渠道筹集发展资金十分困难的情况,往往被迫寻求非正规金融渠道。地下金融服务由于不具合法性,缺乏有效监管,各方的权利和义务很难得到保障,这种庞大的非正规金融规模已经成为影响正规金融机构的发展,甚至会危及金融安全。
3.利率风险影响日益显现。由于我国利率市场化进程缓慢,管制仍然比较严格,商业银行不能自主调整利率,面临着较大的系统性利率风险。随着我国利率市场化进程的不断推进,利率波动会不断加剧,而金融机构管理利率风险的能力不足,也会面临较大的风险。利率风险利率的变动会对金融产品的持有者或投资者造成收益或价值的波动,这就产生了利率风险。由于银行的资产和负债主要都是以金融产品的形式存在,所以受利率变动影响较大。
4.信用风险时刻存在。信用风险由来以久,信用风险的管理是银行风险管理的首要目标。由于政策、业务扩展等的推动,导致银行领域积累大量不良贷款,往往会自然抬高银行信用风险等级,如果不能得到有效扼制,就会提高银行的经营风险,使银行面临经营困难的境地。因此,信用风险时刻存在,是金融业要时刻认真关注的问题,要采取切实可行的对策措施,强化对信用风险的防范与控制。
5.金融机构操作风险。操作风险是在银行的日常业务操作运行过程中产生的风险,主要表现为人员素质风险、操作规程不规范、合规性差等方面。比如:银行对个人住房贷款把关不严,就有可能导致假按揭现象的发展,增加银行的风险;对抵押品的审核把关不严,有可能使银行蒙受损失等。因此,金融机构必须要强化对操作风险的防范,重点是加大对银行从业人员教育管理入手,提高从业人员的职业素养和业务水平,有效降低金融风险。通过规范有序的常态性业务培训,提高从业人员的业务素质,优化知识结构,提高胜任新形势下金融发展的本领。同时,要强化对从业人员的监管和自律,提高从业人员的职业道德,防范金融犯罪。
金融业面临诸多风险和挑战,有效应对这些风险和挑战,除了要强化金融业内部管理与控制外,还要积极开拓视野,不断创新金融管理与服务的方式方法,以创新来防范和化解风险,以创新来推动金融业可持续发展。
1.创新服务理念与服务方式。金融机构面临市场多元化,客户需求多层次化,金融市场的竞争更趋激烈,在这种形势下,要坚决树立和贯彻“以市场为导向,以客户为中心”的经营理念,牢固树立起“面向市场,了解市场,服务市场,开拓市场”的经营策略,将“以客户为本”落到实处。要通过创改变金融行业、金融机构的服务能力,来向客户提供更好的产品和服务,进而获得企业的收益。客户是金融机构发展壮大的基础,金融机构要实现盈利,就离不开客户。随着科技进步和社会发展,只有不断进行金融创新,才能最大限度地满足客户对金融服务的需要。 转贴于
2.创新金融服务产品。金融产品服务创新主要指金融行业为客户提供的价值凝聚形态,包括种类用于投资、避险,或者金融操作便利工具,以及附加在这些产品上的其他劳动价值。金融工具是金融产品的一部分,传统的金融行业主要通过提供各种劳动,为客户获利、避险、支付便利提供帮助。金融机构要积极创新服务产品与领域,金融机构提供的产品和服务远不止金融工具,还应当包括咨询、信息服务等,并进下发挥金融工具如:股票、债券、支票、汇票、银行卡、保单、期货等的作用,以新的模式促进服务的增值升值。同时,要进一步优化服务环境,尽可能为客户提供舒适、整洁、大方、美观、庄重的服务环境,提升金融企业服务形象。
3.创新金融管理。管理出效益、出战斗力。金融机构要建立健全金融管理服务激励机制,创新为提供更有效地金融产品和服务所需的组织、岗位、流程、培训与考核,以及市场营销方式、商业模式等。积极探索设立独立的信用卡公司、公司等,引入风险管理一票否决制、贷款终身责任制。信用卡的收费模式要打破传统的向受益客户收费的模式,转向了以向商户费为主的商业模式,扩大信用卡的使用范围,使信用卡像手机一样普及和便捷。同时,要加强金融技术创新,采取有计划、有步骤地加大对个人金融业务的科技投入和项目开发力度,使个人金融业务电子化服务水平接近国际先进水平。半岛彩票平台半岛彩票平台半岛彩票平台